采購付及發票管理制

內容：公司各類采購業務、工程勞務業務按實際情況不同分以下幾種情況處理預付業務

、到款務

第一條、財務對合同管理規

公司各類貨物采購及工程勞務業務均需簽訂合同（對于零星辦公用品的采購，價值50元以下的憑經部門經理核準的采購計劃單進行采購，不需訂合同，具體規定如下

（一、合同的簽訂及審

、采購業務合同：公司生產用各類材料物資及固定資產的采購合同的簽訂應由供應部采購業務經人經根據經批準的《采購計劃單》及《采購合同價格申報單》進行

《采購計劃單《采購價格申報單》及《采購合同》按采購物資屬性及價值不同由相應的領導審批、正常生產用直接原輔材料及機物料等低值易耗品采購由分管副總批準、技術改造、設備等

定資產采購，采購價萬元以下的由分管副總批準，超萬元的由董事事長（總經理）批準

對于設立最低庫存量的材料物資，由供應部提出《采購計劃單》經保管員核實庫存報分管副總批準后實

采

、工程勞務業務合同：公司所有工程建設及設備安裝、保暖、維修等接受勞務業務，應提前簽訂程勞務合同及工程預算表。合同額萬元以下的由分管副總批準，超萬元的工作勞務合同由總經批準

（二、合同內容填寫要

、合同內容應按規范格式內容完整填寫，合同中要特別約定發票事項（采購業務需分增值稅專發票與增值稅普通發票，接受勞務需取得本公司主管稅務機關許可的勞務發票，并注明出具時限為收貨

一個月內寄達、詳細品名規格單價、結算方式、結算時限、費用承擔及供應商（服務商）帳號信息等

容

（三、合同的報送及執

、合同報送：各類采購及工程勞務合同由公司各分管業務責任人負責簽訂，報分管領導核準后業務經辦人將生效的合同報送一份到財務部材料會計處存，同時實施采購

、合同執行：所有采購合同業務均應由供應部實施采購，勞務合同由工程設備部執行實施，對特殊情況下經總經理特批的采購（工程勞務）業務除外。財務部將按合同約定執行付款事宜，款項支付

否及支付方式原則上按合同規定正常辦理。在付款時，除支付財務帳面應付帳款外，在提交用款申請的

時還應附有合同，對一次簽定合同、同一價格多次進貨的，在第一次進貨時發票要附合在以后價格

變的業務發票后可不附合同，但要在價格發生變化時的第一筆業務發票后附有供貨方的調價函（各類包

材料采購業務，供應部采購員應于每日前報一份經董事長批準的按不同供應商分材質、規格填列的

類包裝材料采購價格表交財務部，作審核采購價格之參考依據。月中如有變化應及時列表經董事長批準

報至務備