附件2

生產企業免稅申報操作指南

兼營免抵退稅和免稅業務的生產企業發生出口免稅業務時，不需單獨進行出

口免稅申報，只需在“免稅申報數據錄入”模塊錄入相關數據，與免抵退稅生成同一批申報數據即可，以下為僅發生免稅業務的申報系統操作：

一、免稅申報數據錄入

企業當月發生免稅出口業務并且在財務上做銷售收入處理后，需要在當月的“免稅出口貨物勞務錄入” 模塊中錄入并進行申報。選擇“基礎數據采集—免稅出口貨物勞務錄入” （退稅申報向導為第三步），進入該模塊后，點擊“增加” 鍵激活編輯窗口錄入免稅出口貨物勞務數據，如下圖所示：

數據項目說明：

【所屬期】申報年月，由4位年份碼+2位月份碼構成，例如201209；系統會帶出本次系統登錄時的所屬期，登錄時錄入正確所屬期后不需再另行錄入。

【序號】由4 位流水號構成，如“ 0001”、“0002”、“0003”