采購貨物（工程勞務）合同、付款及

發票管理制度

目的：為規范公司各類采購貨物（工程勞務）合同、付款及采購（或勞務）發票的管理，結合公司實際情況，制定本制度。

適用范圍：**公司

內容：公司各類采購業務、工程勞務業務按實際情況不同分以下幾種情況處理：（1）、預付款業務，（2）、貨到付款業務，（3）、以貨易貨業務。

第一條、財務對合同管理規定

公司各類貨物采購及工程勞務業務均需簽訂合同（對于零星辦公用品的采購，價值在500元以下的，憑經部門經理核準的采購計劃單進行采購，不需訂合同），具體規定如下：

（一）、合同的簽訂及審批

1、采購業務合同：公司生產用各類材料物資及固定資產的采購合同的簽訂應由供應部采購業務經辦人經根據經批準的《采購計劃單》及《采購合同價格申報單》進行。

《采購計劃單》、《采購價格申報單》及《采購合同》按采購物資屬性及價值不同由相應的領導審批：（1）、正常生產用直接原輔材料及機物料等低值易耗品采購由分管副總批準；（2）、技術改造、設備等固定資產采購，采購價值2萬元以下的由分管副總批準，超過2萬元的由董事事長（總經理）批準。（3）、對于設立最低庫存量的材料物資，由供應部提出《采購計劃單》經保管員核實庫存報